USŁUGI

Zwrot podatku

Podstawą do wystapienia o zwrot podatku jest roczna karta podatkowa - jaaropgave (znana wśród naszych rodaków jako jarograf), ktora wydawana jest przez pracodawcę na początku roku kalendarzowego.

Jeżeli nie otrzymaliście Panstwo jaaropgave, należy wówczas zwrocić się do pracodawcy o jego wystawienie.

W przypadku braku jaaropgave do rozliczenia z podatku potrzebny będzie ostatni odcinek z wypłaty z danego roku. 

Do zeznania podatkowego nalezy przedstawić wszystkie jaaropgave z danego roku kalendarzowego.

Aby otrzymać takie same ulgi podatkowe jak osoby zameldowane cały rok w Holandii trzeba conajmniej 90% ze swoich wszystkich dochodów mieć z Holandii. Aby holenderski urząd skarbowy mógł widzieć ile dochodu się miało (lub nie miało wcale) poza Holandią należy do rozliczenia dosłać wypełniony i podbity przez polski urząd skarbowy druk poświadczający dochody lub ich brak poza Holandią. Trzeba go samemu wypełnić (najlepiej na komputerze) do punktu 4 włącznie, wydrukować, podpisać w ramce na dole na pierwszej stronie i zanieść do urzędu skarbowego, aby wypełnili punkt 5. Numer BSN w formularzu znaczy sofinumer. Proszę upewnić się czy wszystkie dane na wydruku są czytelne i czy na dole każdej strony znajduję się kod kreskowy. 
Podbity druk potrzebujemy w wersji oryginalnej i najlepiej mieć już go ze sobą skłądając u nas dokumenty do rozliczenia. Osoby, których dochód holenderski nie stanowi 90% sumy dochodów nie potrzebują tego zaświadczenia i mogą się rozliczać bez. Osoby które mają ponad 90% dochodów z Holandii mogą również się rozliczyć bez zaświadczenia ale w rozliczeniu bez zaświadczenia nie otrzymuje się wszystkich ulg podatkowych i zwroty podatku są mniejsze ( nawet o 900 euro), a niektórym osobom wychodzi dopłata do podatku.
Jeśli miało się za poprzedni rok zaświadczenie ze skarbówki wykazujące że co najmniej 90% dochodu było z Holandii to za kolejny rok nie trzeba mieć już zaświadczenia aby móc się korzystnie rozliczyć. Teraz holenderski urzad skarbowy zrobił tak, że osoby które w poprzednim roku rozliczały się z zaświadczeniem ze skarbówki nie muszą w kolejnych latach zaświadczeń dosyłać, pod warunkiem, że nadal co najmniej 90% dochodu było z Holandii. 
 
Link do do pobrania druku ze strony belastingdienst za 2025 rok:
https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/zaswiadczenie_o_dochdach_ib0591z51folpol.pdf

Link do do pobrania druku ze strony belastingdienst za 2024 rok:
https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/zaswiadczenie_o_dochdach_ib0591z41folpol.pdf

Link do do pobrania druku ze strony belastingdienst za 2023 rok:
https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/zaswiadczenie_o_dochdach_ib0591z31folpol.pdf

Link do do pobrania druku ze strony belastingdienst za 2022 rok:
https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/zaswiadczenie_o_dochdach_ib0591z21folpol.pdf

Link do do pobrania druku ze strony belastingdienst za 2021 rok:
https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/zaswiadczenie_o_dochdach_ib0591z11folpol.pdf

Link do pobrania druków ze strony belastingdienst za wszystkie lata i we wszystkich językach:
https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/buitenland/content/inkomensverklaring-aangifte-inkomstenbelasting-buitenlandse-belastingplichtigen

O zwrot podatku może się ubiegać każda osoba, która była legalnie zatrudniona w Holandii.

Zeznania podatkowe można składać w holenderskim urzędzie skarbowym do 5 lat wstecz.

W przypadku, gdy urząd skarbowy wysłał Państwu wezwanie do złożenia zeznania podatkowego, należy je wtedy złożyć w podanym przez urząd skarbowy terminie.

Firma Tomek Consultancy po zastosowaniu wszelkich możliwych ulg podatkowych, odzyska dla Państwa maksymalnie najwyższą kwotę.

Czas oczekiwania na zwrot podatku wynosi przeważnie od 1 do 6 miesięcy, pod warunkiem że zeznanie podatkowe było złożone przed końcem marca. Zeznania złożone po 1 kwietnia są rozpatrywane przeważnie w ciągu 3-4 miesięcy, ale według ustawy urząd ma na to 3 lata.

Pieniądze za zwrot podatku otrzymacie Państwo z urzędu skarbowego bezpośrednio na swoje konto.

Za nasze usługi pobierana jest opłata z góry i jest to zawsze cena ostateczna, czyli płacicie Państwo za całkowite załatwienie sprawy. 
KONTAKT

Rozłąkowe

Algemene heffingskorting - nazywane niesłusznie rozłąkowym, jest dodatkową kwotą, jaką można odzyskać ze swojego nadpłaconego podatku. Jest niesłusznie nazywane rozłąkowym, gdyż jest to po prostu wspólne rozliczenie się z partnerem fiskalnym i jest to obojętne, czy jesteśmy w rozłące z partnerem, czy też partner mieszka z nami w Holandii. W przypadku, gdy partner nie zarabia wcale lub mało, można się starać o zastosowanie "algemene heffingskorting" na partnera ze swoich zarobków.

Aby otrzymać rozłąkowe, należy zeznanie podatkowe złożyć wspólnie z partnerem. W tym przypadku partner musi również posiadać numer BSN (Sofi).
W przypadku gdy partner w roku rozliczanym nie był zamledowany w Holandii wcale lub tylko częśc roku wówczas musi mieć również zaświadczenie  z urzędu skarbowego z Polski na specjalnym druku (linki do tego powyżej w podstronie Zwrot podatku) o swoich dochodach poza Holandią. 

Dokumenty wymagane do uzyskania Numeru Sofi dla partnera:

  - kopia numeru BSN (Sofi) osoby składającej wniosek
  - kolorowe kopie paszportów lub dowodów osobistych obojga partnerow
  - zaświadczenie z urzędu o adresie zameldowania partnera. Zaświadczenie to musi być przetłumaczone przez tłumacza przysięgłego na jeden z trzech języków: holenderski, angielski lub niemiecki
  - europejski akt małżeństwa na druku międzynarodowym (wielojęzycznym)

O rozłąkowe można starać się do 5 lat wstecz. W przypadku, gdy zeznanie za poprzednie lata było już złożone do urzędu skarbowego, można wystąpić o korektę do lat juz rozliczonych.

Wysokość rozłąkowego zależy od zarobków pracownika oraz jego partnera fiskalnego. Partner nie musi być zatrudniony w Holandii, a jego roczny zarobek ( liczy się ze wszystkich krajów ) nie moze przekraczać ustalonych kwot. 

Rząd holenderski postanowił znieść "rozłąkowe" dla osób urodzonych przed 1-1-1963, jednak nie tak od razu, lecz na przestrzeni kilkunastu lat. Od 2009 roku obniżana jest kwota "rozłąkowego" o 6,66 % co daje rezultat 0 od roku 2023.

Maksymalne kwoty rozłąkowego w Holandii za poszczególne lata przedstawiają się następująco:

Rok 2022:
2888€- osoby urodzone przed 1963 rokiem
186€ - osoby urodzone po 1963 roku

Rok 2021:
2837€- osoby urodzone przed 1963 rokiem
379€ - osoby urodzone po 1963 roku

Od 2023 r. nie będzie już wypłacane "rozłąkowe" partnerowi jeśli urodził się po 1962 r.

Partnerom urodzonym przed 1963 rokiem nadal będzie wypłacane "rozłąkowe". W 2023 roku będzie to kwota 3070 EUR

Od roku 2011 obowiązuja nowe zasady dotyczące partnera fiskalnego. Partnerem fiskalnym moze być:

  - żona, mąż  
  - osoba, z którą mamy podpisany kontrakt partnerski w urzędzie ( potwierdzony u notariusza )
  - osoba, z którą jesteśmy wspólnie zameldowani i mamy wspólnie kupione mieszkanie 
  - osoba, z którą jesteśmy wspólnie zameldowani i mamy wspólne konto w funduszu emerytalnym
  - osoba, z którą jesteśmy wspólnie zameldowani i jest zameldowane na tym adresie dziecko jedengo lub obojga z partnerów 

Małżonkowie nie muszą być zameldowani pod jednym adresem, aby być partnerami fiskalnymi a są nimi dopóty, dopóki jedno z nich nie złoży w sądzie pozwu o rozwód lub separację. W pozostałych przypadkach, aby otrzymać algemene heffingskorting partnerzy fiskalni muszą być nieprzerwanie zameldowani pod tym samym adresem przez 183 dni w danym roku kalendarzowym.
KONTAKT

Zasiłek rodzinny

Zasiłek rodzinny - kinderbijslag - należy się każdej osobie zatrudnionej legalnie w Holandii, która ma 1 lub więcej dzieci. Zasiłek wypłacany jest kwartalnie w styczniu, kwietniu, lipcu i październiku i wynosi w 2026 roku w zależności od wieku dziecka od 295 do 421 euro. Wysokość zasiłku rośnie wraz z wiekiem dziecka i nie jest zależna od dochodów.


Aby otrzymać zasiłek rodzinny, należy oprócz wniosku dołączyć takie dokumenty, jak:


  - kopia paszportu lub dowodu osobistego partnera

  - kopia numeru sofi

  - europejskie akty urodzenia dzieci (kopie)

  - numery pesel całej rodziny

  - zaświadczenie o pobieraniu lub nie pobieraniu zasiłku rodzinnego w Polsce ( w tym również 800+) 

  - numer konta

  - jeden z ostatnich salarisów (specyfikacji zarobkowej) 


Wysokość zasiłku na każde dziecko wynosi w 2026 roku:


Wiek od 0 do 5 lat - 295,07€ na kwartał

Wiek od 6 do 11 lat - 358,30€ na kwartał 

Wiek od 12 do 17 lat - 421,53€ na kwartał


Po przynaniu rodzinnego, można się starać o dodatek do rodzinnego - kindgebonden budget. Dodatek jest zależny od dochodu ale granica dochodu jest dość wysoka i często otrzymuje się drugie tyle ile wynosi rodzinne, a czasem nawet więcej. Szczególnie osoby samotnie wychowujące dzieci otrzymują duży dodatek do rodzinnego, przeważnie ponad 1000 euro na kwartał. Często osoby pobierające 800 plus w Polsce nie chcą się starać o rodzinne w Holandii bo myślą że po odciągnięciu 800 plus Holandia nic już nie wypłaci. Jest to mylne myślenie, bo w większosci przypadków rodzinne w Holandii wraz z dodatkiem wynosi więcej niż 800 złotych na miesiąc (często nawet drugie tyle) i nadwyżkę holenderski urząd wypłaca.


O zasiłek rodzinny możemy starać się do roku wstecz. Ponieważ urząd w Holandii będzie chciał dowodów, że dziecko w Polsce jest na Pana/i utrzymaniu, należy przesyłać do Polski kwotę conajmniej 540€ na kwartał w 2026 roku na każde dziecko, najlepiej na konto dziecka lub opiekuna wymieniając w tytule przelewu imię i nazwisko dziecka. 

KONTAKT

Dodatki

Każda osoba legalnie zatrudniona w Holandii może, w zależności od swojej sytuacji, ubiegać się o różne dodatki:


Zorgtoeslag

Dodatek do ubezpieczenia (nazywany czasem zwrotem z ubezpieczenia lub dofinansowaniem), którego wysokość jest zależna od uzyskanych dochodów - im większy dochód - tym mniejszy dodatek.


W roku 2025 zorgtoeslag na osobe samotną wynosi maksymalnie 1572 euro - 131 euro na miesiąc (przy dochodzie rocznym nie przekraczającym 28.400 euro brutto) . W przypadku małżenstw lub partnerów fiskalnych kwota dodatku może dojść do 3000 euro. 


Maksymalny dochód, z jakim można uzyskać zorgtoeslag w 2025 roku to dla osoby samotnej 39.000 euro brutto lub 49.500 euro brutto w przypadku par.


O dodatek do ubezpieczenia za 2025 rok można skladać wniosek najpóźniej do 31 grudnia 2026.


Ponieważ dodatek do ubezpieczenia jest zależny od dochodu zawsze radzę swoim klientom wnioskować o to raz w roku na początku roku jak są już znane dochody za rok ubiegły. Wówczas dostaje się tylko należną kwotę i nie trzeba nic zwracać w przyszłości przy końcowym rozliczeniu.


O dodatek do ubezpieczenia można się też już starać też za 2026 rok. Radzę to zrobić tylko tym osobom, które już zakończyły ubezpieczenie w Holandii w 2026 roku, lub zakończą w niedługim czasie.


Huurtoeslag 

Dodatek do wynajmowanego mieszkania, którego wysokość jest zależna od uzyskiwanych dochodów oraz wysokości czynszu i może wynieść w 2025 roku maksymalnie 498 euro na miesiąc. 


Górna granica zarobków brutto do uzyskania huurtoeslag w 2025 roku to dla osoby samotnej to około 45.000 euro brutto, a dla osób mieszkających wspólnie około 58.000 euro . Kolejnym warunkiem jest wysokość czynszu, który dla osoby powyżej 21 roku życia nie może przekroczyć w 2025 roku 900,07 euro a w przypadku osoby młodszej niz 21 lat - 477.20 euro.


Osoby poniżej 21 roku życia posiadające dzieci mają granicę wysokości czynszu również 900,07 euro.

O dodatek do mieszkania za 2025 rok można skladać wniosek najpóźniej do 31 grudnia 2026.

Od 2026 roku nie ma granicy czynszu do dodatku do mieszkania, także więcej osób będzie mogło z tego dodatku skorzystać.


Kindgebonden budget

Dodatek dla rodzin posiadających dzieci i jest zależny od dochodów rodziny,

ilości i wieku dzieci. Warunkiem otrzymania tego dodatku jest otrzymywanie zasiłku rodzinnego kinderbijslag. 


Kinderopvangtoeslag

Dodatek dla rodzin posyłających swoje dzieci do żłobka, opiekunki lub świetlicy. Wysokość dodatku jest również zależna od dochodów rodziny.

KONTAKT

Zasiłek dla bezrobotnych

Każda osoba zatrudniona legalnie w Unii Europejskiej po wygaśnięciu umowy o pracę, może starać się o zasiłek dla bezrobotnych.

Aby otrzymać zasiłek dla bezrobotnych w Holandii (WW uitkering) trzeba spełnić 2 podstawowe warunki:

- W ostatnich 36 tygodniach od momentu utraty pracy musi być 26 przepracowanych ( liczy się każdy tydzień, w którym była przepracowana choćby 1 godzina)

- Umowa o pracę musi być zakończona z inicjatywy pracodawcy, czyli pracownik musi zostać zwolniony lub umowa musi wygasnąć i nie zostać przedłużona przez pracodawcę. W niektórych przypadkach urząd toleruje również zakończenie umowy na mocy porozumienia stron.

Osoby pracujące przez biura pośrednictwa pracy lub na kontraktach tzw."zerowych" czyli bez określonej liczby godzin, mają często prawo do zasiłku również, gdy ich umowa się nie skończyła a biuro lub pracodawca nie zapewnia pracy lub ilość godzin jest mniejsza niż dotychczas. 

Aby otrzymać zasiłek dla bezrobotnych nie trzeba być zameldowanym w Holandii. W przypadku braku meldunku należy podać adres pobytu w Holandii.
W czasie pobierania zasiłku dla bezrobotnych w Holandii trzeba przebywać  i szukać pracy w Holandii.

Transfer (export) zasiłku do innego kraju Unii Europejskiej

Gdy ma się już zasiłek w Holandii przyznany i nie znajdzie się pracy w Holandii przez conajmniej 4 tygodnie od rozpoczęcia zasiłku, można wówczas jechać do innego krauj Unii Europejskiej szukać zatrudnienia zatrzymując przy sobie holenderski zasiłek nawet na 3 miesiące. Zasiłek jest nadal wypłacany przez Holandię bez zmian w kwocie wypłacanego zasiłku. Po otrzymaniu zgody na transfer zasiłku od daty transferu nie trzeba już przebywać w Holandii ani spełniać obowiązku wykazania przynajmniej 1 wykonanej aktywnośći w kierunku znalezienia pracy na tydzień.

DRUK E301/PDU1 

Jeżeli nie spełniłeś warunków do otrzymania zasiłku w kraju, w którym ostatnio pracowałeś i powróciłeś do Polski, prawo do zasiłku dla bezrobotnych z zaliczeniem okresów pracy z zagranicy będzie ustalane na podstawie polskiego ustawodawstwa w przypadku, gdy:

-ostatni okres zatrudnienia i ubezpieczenia był spełniony na terenie Polski;
-ostatni okres zatrudnienia i ubezpieczenia nie był spełniony w Polsce, ale według kryteriów określonych w art. 11 rozporządzenia 987/2009 - jesteś pracownikiem powracającym i podczas ostatniej pracy za granicą posiadałeś miejsce zamieszkania w Polsce.

W takim przypadku:

-Należy zarejestrować się jako osoba bezrobotna w powiatowym urzędzie pracy właściwym ze względu na miejsce zameldowania stałego lub czasowego.

-Wypełnić informację o przebiegu ubezpieczenia w celu ustalenia prawa do zasiłku z tytułu bezrobocia po pracy za granicą wraz załącznikami. 

Jednym z załączników musi być druk E301/PDU1. Jest to druk, który wydaje urząd holenderski.

Aby go otrzymać należy wypełnić i wysłać wniosek. Po wysłaniu wniosku druk zostaje wysłany przez urząd holenderski pocztą na polski adres wnioskodawcy. Trwa to do 8 tygodni. Ze względu na długi czas oczekiwania nadruk E301/PDU1 wniosek najlepiej wysłać jak najszybciej, można nawet gdy się jeszcze pracuje ale nie wcześniej jak 5 tygodni przed ustaniem umowy o pracę.


KONTAKT

Wybranie składek emerytalnych ze STIPP

Każda osoba zatrudniona legalnie w Holandii płaci skladki emerytalne i rentowe, także po osiągnięciu wieku emerytalnego ma również prawo do wypłaty emerytury z Holandii. W Królestwie Niderlandów na emeryturę składa się między 17 a 67 rokiem życia. Przez te 50 lat buduje się emeryturę państwową, po 2% za każdy rok. Liczy się każdy rok, w którym się mieszkało lub pracowało w Holandii.
Oprócz emerytury państwowej istnieją w Holandii również fundusze emerytalne, do których pracodawcy odkładają składki emerytalne dla swoich pracowników.

Każda agencja pracy tymczasowej - uitzendbureau jest zobowiązana do odprowadzania składek emerytalnych do funduszu STIPP (wcześniej STIPLU) dla swojego pracownika.

Po uzyskaniu wieku emerytalnego można uzyskać z odkładanych skladek emerytalnych dodatkową dozywotnią emeryturę.

Drugą opcją, w przypadku gdy przewidywany kapitał w momencie osiągnięcia wieku emerytalnego nie jest duży ( do ok. 7000 €) i miesięczna emerytura w tym przypadku byłaby znikoma, można wystąpić o jednorazową wypłatę tychże składek. Jest to możliwe dla osób które ukończyły pracę przez agencję w Holandii przed 1-1-2018. W tym przypadku nie trzeba czekać do osiągnięcia wieku emerytalnego. 

KONTAKT

Inne uslugi

Do firmy Tomek Consultancy możecie się Państwo zwrócić praktycznie z każdą sprawą, z którą macie trudności w Holandii. 

Musicie Państwo załatwić jakąś sprawę w urzędzie, np. meldunek w gminie lub w spółdzielni, staracie się o mieszkanie, czy chcecie kupić dom i potrzebujecie kogoś do tłumaczenia, we wszystkich tych sprawach możecie Państwo zwrócić się do nas.

Chcecie Państwo nabyć dobre ubezpieczenie i potrzebujecie porady w tej sprawie; doradzimy i skierujemy Was do zaufanej firmy ubezpieczeniowej oraz wypełnimy z Państwem potrzebne formularze.

Zajmujemy się także najdrobniejszymi sprawami jak tłumaczeniem pism, listów, pisaniem odwołań, listów i cv a takze załatwianiem spraw telefonicznych w imieniu naszych klientów.

Jeździmy wraz z naszymi klientami również jako tłumacze do urzędów, banków, lekarzy, szpitali, dentystów itp.

SERDECZNIE ZAPRASZAMY
KONTAKT